Egy KKV cashflow-tervezese harom forrasbol all ossze: a kovetelesek aging-jebol (mikorra varjuk a befolyo penzt), a kotelezettsegek aging-jebol (mikor kell fizetni), es a visszateroe (recurring) tetelekbol (beres, jarulekok, allando szolgaltatasok, kolcson-torlesztes). A Netorigo Finance modul 90 napra elore gordito (rolling) cashflow-elorejelzest ad, percenkent ujraszamolva.
Mit szamol a modul
A 90 napos ablakra minden napra negy ertek keszul: bejovo (kovetelesek + recurring bevetel), kimeno (kotelezettsegek + recurring kiadasok), netto (be - ki), kumulativ (a netto osszegezve az indulo penztari pozicio felett). A kumulativ a leggakoribbabban hasznalt grafikon, mert ezen latszik, hogy mikor megy negativba a penztari pozicio.
A kovetelesek aging-jebol egy valoszinusegi sulyozas kerul ki: 0-30 napos koveteles 95% sullyal, 30-60 napos 80%, 60-90 napos 55%, 90+ napos 25%. Ezek a sulyok minden partnernel utolso 12 honap valos befizetesi adatabol szarmaznak, es havonta automatikusan ujraszamolodnak. Igy a nehez fizetokkel rendelkezo partnernek elnezobb az elorejelzese.
A recurring tetelek (beres, jarulekok, biztositas, RAL-dij, bankkoltseg) egy recurring_schedule tablan vannak rogzitve, datum-szabaly (cron-szeru) + osszeg + deviza + ket-iranyu kapcsolat formaban. Bres pl. minden ho 5-en, jarulek 12-en, bankkoltseg minden ho 1-jen.
A 4 grafikon
A dashboard negy grafikont mutat: bejovo (zold oszlopok), kimeno (piros oszlopok), netto (kek vonal +/- nullatengely), kumulativ (lila terulet a penztari pozicio felett). Mindegyik 90 napra elore. Az x-tengely munkanap-szempontu (a hetvegek osszevontak), az y-tengely automatikusan skalazodik a tenyleges tartomanyra.
A kumulativ grafikonon kijelolesi pontok jelolik, ahol a penztari pozicio a safe_buffer alá esik (alapertelmezetten a havi atlagos kiadas 30%-a), illetve ahol negativba megy. Ez utobbi piros buborekkal, a folotti reszek zold buborekkal vannak kiemelve.
Pénztari naplo
A penztari naplo Magyarorszagon kotelezo dokumentum: minden napra rogziti a penztargep be- es kifizeteseit, a banki tranzakciokat, az indito es zaro penztari poziciot, es egy resz-osszesitot kategoriankent (penztargep, bank, kartya, kolcson, jovedelem, kiadas). A Netorigo modul a penztari naplot automatikusan generalja a banki kivonatok es a manualis penztari tetelek alapjan, es naponta exportalja PDF-be, amit a konyvelő atvesz.
A penztari naplo a cashflow-elorejelzes 'mai napi indulopozicio' bejegyzeseet adja. Mig a forecast jovobe nez, a naplo a multat dokumentalja, es a kettő ugyanazon adatbazisra epul. Ez a konzisztencia adja a kerek-szovetseg-erzest.
Mit zarunk ki
Ket kategoria explicit ki van zarva az elorejelzesbol. Az elso: intercompany transferek. Egy partnernek 4 leanyvallalata van, es a havi 14 milliós forint atutalasok kozottuk nem jelentenek valos cashflow-mozgast a csoport szintjen. Ezeket a 'transfer' flag kizarja. A masodik: audit altal blokkolt tetelek (a journal mezo audit_status = LOCKED). Egy lezart bevallasban szereplo tetel mar nem mozdithato, igy a forecast szempontjabol konstans.
A legnehezebb resz
Az ugyfelallotta beres-előlegek (off-cycle). Az ugyfel egy kreta arusító, kis hianyokat osztogat ho kozben az alkalmazottaknak, es ezt nem lehet a recurring sablonba berakni, mert nincs fix napja. A megoldas: a payroll-rendszer (helyi BlackPay) egy webhookkal kuld minden eloleg-tranzakcionak, es a Netorigo a beres-recurring-tetelbol levonja a megfelelo osszeget az adott honap 5-eki esedekessegekor. Ez az egyetlen olyan integracio, ami egy harmadik rendszerre tamaszkodik, es ez a partneri preferencia szerint van konfiguralva.
A cashflow nem josdai erzes. Adat, szabalyok, vasualas. A 90 nap pedig elegendoen tavoli ahhoz, hogy a CFO idoben tudja kezelni a hiteket vagy a behajtast.